11家中介机构现场检查“露马脚” 专家建议加大力度惩处违规

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原标题:11个机构对“Lema Foot”进行现场检查专家建议加大力度惩治违法行为

8月30日,中国证监会表示已申请自2019年以来对主板,中小板和创业板的现场检查和处理,并表示有三家赞助商,五家会计师事务所和三家在执业质量方面存在问题的律师。该公司将启动相关行政监管措施的程序。

中国证券监督管理委员会发言人张德鹏表示,中国证监会将继续督促市场主体承担责任,督促各类中介机构,包括会计师事务所,勤勉尽职,有效履行“看门人”的职责。在资本市场。

业内专家指出,中介机构作为资本市场的“守门人”,负责监督和审计上市公司的行为,信息披露和财务报告,并提出专业意见和结论。近年来,一些中介机构受到利润驱动或缺乏专业性等因素的影响。他们一再违反监管的“红线”,应加大对中介机构违法行为的处罚力度。

根据《证券法》第173条,证券服务机构应当为证券发行,上市,交易等证券业务活动制作和发布审计报告,资产评估报告,财务咨询报告,信用评级报告或法律意见书。应认真负责,核实和核实其所依据的文件和文件内容的真实性,准确性和完整性。如果出具或发出的文件有虚假记载,误导性陈述或重大遗漏,给他人造成损失的,应当与发行人和上市公司承担连带责任,但证明不存在过错的除外。

武汉科技大学金融证券研究所所长董登新告诉《证券日报》,如果一家公司想要进行首次公开募股,它需要会计师事务所,保荐人和承销商的参与。事实上,许多证券中介可以从不同角度上市。公司信息的真实性得到验证和监督。因此,只要证券中介人不缺乏职位和遵守职业道德,就会大大增加发行假冒伪劣上市的难度。

董登新表示,上市公司年报信息质量在很大程度上取决于审计师审计报告的结论。会计师事务所是否经过审计以及是否经过审计尽职调查是其中的一个重要部分。因此,市场各方应该是发行人和上市公司的监管者。

如何进一步敦促中介勤奋?北京迅贞律师事务所律师王德义建议,首先要确保中介机构的独立性,即中介机构的报告与上市公司的业绩脱钩。二是调查行业中的破碎现象,确保一线从业人员的合理性。工作时间和收入;三是加大对中介机构虚假陈述和欺诈行为的查处和处罚力度,及时进行调查和行政处罚;第四,逐步确定中介机构的民事责任和赔偿标准。

对于中介机构,苏宁金融研究所特别研究员何南业告诉《证券日报》,首先要改变观念,改变观念,增强责任感,承担更大的资本市场责任。其次,要多关注它。发展专业能力,增强独立性和发言权,代表投资者的利益;三是转变公司内部制度和机制,强化公司风险管理部门的重要地位,识别和解决项目问题,更有效地防范项目风险。 (宓迪)

(编辑:沉家平,张飞然)