多家券商接半年报问询函 监管排查信用业务风险点_财经频道_证券之星

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最近,在a股上市证券交易商中,东北证券、东方证券、申万红元、第一创业、苏州证券在半年度报告审核后陆续收到交易所的询价。 其中,第一次创业,东北证券已经做出了回应

业内人士指出,上述一些证券公司上半年的同比增长率高于行业平均水平,其业绩与以往相比波动较大,因此引起监管部门的关注。 总体而言,主要的调查领域是股票和债券质押业务以及相关的减值计提 被查询证券公司的相关人员向上海证券交易所披露,交易所要求该公司披露额外的相关信息,这是正常的查询类别。 公司正在积极准备相关材料,并将在交易所规定的时间内回复。

在询价信中,上述证券公司的股票质押业务以及减值准备是否充足合理都是交易所关注的焦点。

对于首次提前收到询价信的初创企业,需要对股票质押、债券质押业务承诺、业务流程、风险控制措施、贷后管理等进行对比分析。来自不同资金来源(包括自有资金、资产管理计划等。)用常见的行业实践来说明质押业务风险控制措施的有效性 此后,已收到半年度报告查询的几家上市证券公司也被要求提供有关股票质押业务和减值准备充足性的补充信息。 在询价信中,对于减值计提,交易所要求证券公司详细说明会计政策、减值测试方法、重要假设、关键参数及其确定依据、测试结果、会计处理等信息,以及同行业可比情况

对此,一家中型券商向上海证券交易所表示,自去年股票质押风险暴露以来,所有券商都在积极缩小业务规模。 第一批收到询价信的企业家沈万鸿源和东方证券在半年度报告中表示,他们已经自愿降低了股票质押的规模。

除信贷业务外,交易所还详细列出了收入、现金流和风险控制指标波动较大的子业务。所有这些都一一列出,并附有极其详细的询问。

如果交易所担心东吴证券和东方证券半年度报告中的一些风险控制指标波动较大,风险(流动性)覆盖率和资本杠杆率指标均大幅下降 询证函要求证券公司披露相关风力控制指标变化的主要原因,以及是否会采取任何对策。

此外,经营活动现金流量和应收账款坏账计提比率是否异常也在查询范围之内 如果申万鸿源上半年经营活动现金流出大幅增加,要求交易所解释原因。 但是,东北证券需要说明其对两笔总额为3.69亿元的应收账款计提比例的确定过程、依据和充分性。

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